改訂版　中小企業の資金調達 大全

第1章 中小企業が行う資金調達の基本的考え方
Ⅰ　資金不足の原因と改善法
１新規の出店計画
２資金不足の理由を知る
３原因別の対処法
４債権・債務を改善する
５資金こそ企業継続の絶対必要条件
コラム　黒字倒産はあり得るのか？
Ⅱ　資金調達の８つの視点
１「資金調達＝金融機関」という思い込み
２資金調達の優先順位
３資金調達を考えるための基本
４クラウドファンディングで近づく投資家との距離
Ⅲ　資金調達の実例集
１徹底した資金運用の見直しでスピード改善
２事業再編を使ってピンチ脱出
３起業時のファイナンス戦略の作り方
コラム　中小企業の設立時のファイナンス戦略
Ⅳ　資金調達目線で財務諸表を読む
１バランスシートを理解する
２本来の資金調達は利益である
３損益計算書から利益を分析する
４なぜ資金が不足するのだろう

第２章　資産から資金を調達する〈アセットファイナンス〉
Ⅰ　ケーススタディで見るアセットファイナンス
１手持資産の処分で資金を捻出する時の注意点
２長期投資コストを見直し、財務体質を改善
３設備資産の見直しとリースバックの有効活用
Ⅱ　資産から資金を生む15の方法
１資産を資金化する４つの手順を知る
２社内休眠資金を発掘する
３使わない資産を資金化する
４売掛債権を期日前に回収（ファクタリング）する
コラム　中小企業の無形資産が資金を生む
５売掛債権を期日前に回収（AI活用）する
コラム　CCCとは何か？
６適正在庫の把握と在庫処分の方法を知る
７在庫のままで資金を生む
８貸付債権を上手に回収する
９リースによる資金調達を考える
10セール＆リースバック方式を活用する
コラム　建物の敷地（土地）のリースバック
11保険積立金を再検証する
12経営セーフティ共済を解約する
13差入保証金を見直す
14無形固定資産を資金化する
15資産担保証券で調達する

第３章　負債で資金を調達する〈デットファイナンス〉
Ⅰ　デットファイナンスの基本的な考え方
１赤字の会社は金融機関から借りるな
２中小企業の財務体質の弱点
３金融機関から見た会社の評価を知る
４借入金返済のための４つの出口戦略
Ⅱ　負債で資金を調達する14の方法
１顧客からの「前受金」で調達する
２社内預金制度を復活させる
３現代版「頼母子講」を作る
４リスケジュールで資金を生み出す
５既存の借入金を一本化する
６ビジネスローンを活用する
７当座貸越を知っておく
８「経営者保証なし融資」や「無担保融資」の活用
９動産・債権担保で調達する
10契約者貸付制度を活かす
11企業継承の資金を作る
12公的融資制度を選択する
コラム　表面金利と実質金利
コラム　新型コロナ関連融資のその後の実情
13少人数私募債を発行する
14特定社債保証制度を使う
Ⅲ　少人数私募債の活用法
１少人数私募債はオーダーメイドの調達法
２私募債発行のメリットを理解する
３私募債の発行から管理までの手順を知る
４少人数私募債の実践的な活用法
コラム　少人数私募債の最大のポイントは信頼関係

第４章　資本で資金を調達する〈エクイティファイナンス〉
Ⅰ　エクイティファイナンスの基本的な考え方
１中小企業が株式発行を行う基本条件
２中小企業の直接金融のゾーン
３小さな会社でも「資本」で資金調達できる
４新株発行には様々な種類がある
Ⅱ　資本で資金を生む15の方法
１株主割当や第三者割当などで調達する
２第三者割当増資で共同化を図る
３ベンチャーキャピタルを活用する
４中小企業投資育成会社を活用する
５「エンジェル」を探し出す
６エンジェル税制を理解する
７設計自由な「種類株式」を発行する
８新株予約権を付与する
９従業員持株会から調達する
10クラウドファンディングで調達する
コラム　共感型投資としてのクラウドファンディング
11DPOを活用する
12事業譲渡や業務提携による資金調達
13マネジメント・バイアウト（MBO）を活用する
14株式上場による資金調達
15「中小企業ファンド」を活用する